第二期 广东省环保集团有限公司2024年面向专业投资者地下发行科技创新公司债券 发行公告公布 (第二期广东省粤黔协作工作队毕节工作组)

媒体信息，7月29日，广东省环保集团有限公司2024年面向专业投资者地下发行科技创新公司债券（第二期）发行公告公布。

1、广东省环保集团有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）已于2022年9月19日取得中国证券监视控制委员会证监容许[2022]2201号文注册地下发行面值不逾越50亿元的公司债券（以下简称“本次债券”）。发行人本次债券采取分期发行的方式，本期债券为本次债券批文项下第三期发行，本期债券发行面值不逾越9.3亿元（含9.3亿元）。

2、本期债券简称为24粤环保K2，债券代码为148842。本期债券发行规模为不逾越人民币9.3亿元，每张面值为100元，发行数量为不逾越930万张，发行多少钱为人民币100元/张。

3、依据《证券法》等相关规则，本期债券仅面向专业机构投资者发行，一般投资者和专业投资者中的集团投资者不得介入发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性控制，仅专业机构投资者介入买卖，一般投资者和专业投资者中的集团投资者认购或买入的买卖行为有效。

4、经结合资信评价股份有限公司（以下简称“结合资信”）综合评定，发行人主体评级为AAA，评级展望为稳如泰山，本期债券未评级。本期债券发行上市前，公司最近一期末净资产为2,516,138.52万元（2024年3月31日兼并财务报表中的一切者权利算计），兼并口径资产负债率为67.94%，母公司口径资产负债率为65.79%；发行人最近三个会计年度成功的年均可分配利润为15,213.99万元（2021年度、2022年度和2023年度成功的归属于母公司一切者的净利润71,873.57万元、-73,665.51万元和47,433.91万元的平均值），估量不少于本期债券一年利息的1倍。发行人发行前的财务目的契合相关规则。

5、本次发行完毕后，公司将尽快向深圳证券买卖所提出关于本期债券上市买卖的开放。本期债券契合深圳证券买卖所上市条件，将采取婚配成交、点击成交、询价成交、竞买成交及协商成交的买卖方式。但本期债券上市前，公司财务状况、运营业绩、现金流和信誉评级等状况或许出现严重变化，公司无法保证本期债券上市开放能够取得深圳证券买卖所赞同，若届时本期债券无法上市，投资者有权选择将本期债券回售予本公司。因公司运营与收益等状况变化引致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行承当，本期债券不能在除深圳证券买卖所以外的其他买卖场所上市。

6、本期债券期限为3年期。

7、本期债券为无担保债券。

8、本期债券的簿记建档场所为簿记控制人自有专门场所。本期债券网下利率询价的时期为2024年7月30日（T-1日）15:00-18:00，本期债券簿记建档任务经过深圳证券买卖所债券簿记建档系统（，以下简称簿记系统）展开。如遇非凡状况，经发行人与簿记控制人协商分歧，本期债券簿记建档截止时期可经实行信息披露义务后延时一次性性，延伸后簿记建档截止时期不得晚于当日19:00。详细以相关信息披露公告的时期为准。

9、债券利率及确定方式：本期债券采纳固定利率方式，按年计息。

10、还本付息的期限和方式：本期债券每年付息一次性性，到期一次性性还本，最后一期利息随本金的兑付一同支付。

11、本期债券的询价区间为1.8%-2.8%，发行人和主承销商将于2024年7月30日（T-1日）向投资者利率询价，并依据利率询价状况确定本期债券的最终票面利率。发行人将于（2024年7月30日）T-1日在深圳证券买卖所（）及巨潮资讯网（）上公告本期债券的最终票面利率，敬请投资者关注。

12、网下发行对象为拥有中国证券注销结算有限责任公司深圳分公司开立的合格A股证券账户的专业机构投资者。投资者经过簿记建档系统提交认购订单或经过向簿记控制人提交《网下利率询价及申购开放表》的方式介入网下询价申购。媒体下最低申购单位为1000万元（含1000万元），逾越1000万元的肯定是1000万元的整数倍。

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万科拟发行不超越15.66亿元公司债券

5月14日，万科企业股份有限公司发布2021年面向专业投资者地下发行公司债券(第二期) 发行公告。 公告披露，本期债券发行规模不超越15.66亿元(含15.66亿元)，面值为人民币100元，发行多少钱为每张人民币100元。 起息日为2021年5月20日。 本期债券分为两个种类，种类一为5年期(附第3年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权)，种类二为7年期(附第5年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权)。 本期债券种类一票面利率询价区间为3.00%-4.00%，本期债券种类二票面利率询价区间为3.30%-4.30%。 本期债券最终票面利率将依据网下询价簿记结果，由发行人与簿记控制人依照国度有关规则在利率询价区间内以簿记建档方式确定。 据观念地产新媒体了解，本期债券上市前，发行人截至2021年3月31日的净资产为3,554.32亿元，归属于母公司一切者权益算计2,257.08亿元，兼并报表口径资产负债率为81.37%，兼并口径扣除预收账款及合同负债后的资产负债率为45.60%，母公司资产负债率为69.42%;本期债券上市前，发行人最近三个会计年度成功的年均可分配利润为380.53亿元。

2024年公司发行债券的条件是什么

1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。 2、最近3个会计年度成功的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。 3、本次发行后累计公司债券余额不超越最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规则计算。

一、公司发行债券的条件详细是什么

1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。

2、本次发行后累计公司债券余额不超越最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规则计算。

3、公司消费运营契合法律、行政法规和公司章程的规则，募集的资金投向契合国度产业政策。

4、最近3个会计年度成功的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息;

5、债券的利率不超越国务院限定的利率水平。

6、公司外部控制制度健全，其完整性、合理性、有效性不存在严重缺陷。

7、经资信评级机构评级，债券信誉级别良好。

二、哪些状况下公司不能发行债券

存在下列情形之一的，不得发行公司债券：

1、前一次性地下发行的公司债券尚未募足;

2、对已发行的公司债券或许其他债务有违约或许迟延支付本息的理想，仍处于继续形态;

3、违犯《证券法》规则，改动地下发行债券所募集资金的用途。

4、最近36个月内公司财务会计文件存在虚伪记载，或公司存在其他严重违法行为;

5、本次发行开放文件存在虚伪记载、误导性陈说或许严重遗漏;

6、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

公司债券上市买卖开放经国务院证券监视控制机构核准后，其发行人应当向证券买卖所提交核准文件和前条规则的有关文件。 证券买卖所应当自接到该债券发行人提交的前款规则的文件之日起三个月内，布置该债券上市买卖。 此外，司债券上市买卖开放经证券买卖所赞同后，发行人应当在公司债券上市买卖的五日前公告公司债券上市报告、核准文件及有翻开市开放文件，并将其开放文件置备于指定场所供群众查阅。

2024年证券发行欺诈发行股票债券罪怎样惩罚？

证券发行欺诈发行股票债券罪它是依照5年以下的有期徒刑或许是拘役来启动处分，同时是可以并处合法募集资金金额7%以上，5%以下的罚款的，当然了，单位假设出半价证明的话，对单位启动罚金处分。

一、证券发行欺诈发行股票债券罪怎样惩罚?

1、处五年以下有期徒刑或许拘役，并处或许单处合法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。

2、单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接担任的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或许拘役。 欺诈发行股票、债券罪是指在招股说明书、认股书，公司、企业债券募集方法中隐瞒关键理想或许假造严重虚伪内容，发行股票或许公司、企业债券，数额庞大、结果严重或许有其他严重情节的行为。 本罪中的欺诈，是指采取隐瞒关键理想或许假造严重虚伪内容，误导投资者作出错误选择的作法。

二、什么是欺诈发行股票、债券罪

欺诈发行股票、债券罪是指在招股说明书、认股书，公司、企业债券募集方法中隐瞒关键理想或许假造严重虚伪内容，发行股票或许公司、企业债券，数额庞大、结果严重或许有其他严重情节的行为。 本罪中的欺诈，是指采取隐瞒关键理想或许假造严重虚伪内容，误导投资者作出错误选择的作法。

(一)客体要件

本罪侵犯的客体是复杂客体，即国度对证券市场的控制制度以及投资者(即股东、债务人和群众)的合法权益。

(二)客观要件

本罪在客观上必需具有在招股说明书、认股躬、公司、企业债券募集方法中隐瞒关键理想或许假造严重虚伪内容，发行股票或许公司、企业债券、数额庞大、结果严重或许有其他严重情节的行为。

1、行为人必需实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集方法中隐瞒关键理想或许假造严重虚伪内容的行为。

2、行为人必需实施了发行股票或公司、企业债券的行为。 假设行为人仅是制造了虚伪的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集方法，而未实施发行股票或许公司、企业债券的行为，不构本钱罪。 必需是既制造了虚伪的上述文件，且已发行了股票和公司、企业债券的才构本钱罪。

3、行为人制造虚伪的招股说明书、认股书、公司债券募集方法发行股票或许公司、企业债券的行为，必需到达一定的严重水平，即到达“数额庞大、结果严重或许有其他严重情节的”，才构成罪恶。

依据司法通常，具有下列情形之一的，应当追诉：(1)发行数额在1000万元以上的;(2)伪造政府公文、有效证明文件或许相关凭证、单据的;(3)股民、债务人要求清退，无合理理由不予清退的;(4)应用合法募集的资金启动违法活动的;(5)转移或许隐瞒所募集资金的;(6)形成恶劣影响的。

(三)主体要件

本罪的主体关键是单位。 自然人在一定条件下也能成为罪恶的主体。

(四)客观要件

本罪在客观上只能依故意构成，过失不构本钱罪。 即行为人明知自己所制造的招股说明书、认股书、债券募集方法等不是对本公司状况或本次股票、债券发行状况的真实、准确、完整反映，依然积极为之者。 因此本罪行为人的罪过实质是诈欺募股或诈欺发行债券。

在我们的日常生活当中，假设证券公司存在发行欺诈行为的话，那么将会依照我国《刑法》的规则对此启动一定的处分，比如说我国《刑法》有欺诈发行股票债券罪，此时应当是依照5年以下有期徒刑启动惩罚。