马拉松 第四次招股书降级 16年IPO 东莞银行7.805亿股是否敲开A股大门 (马拉松2021年4月)

6月29日，东莞 “万亿GDP市区”的外乡城商行——东莞银行地下披露了IPO招股说明书，方案在深圳证券买卖所主板上市。

本次地下发行股数不超越7.805亿股，发行后总股本不超越31.221亿股。募集资金在扣除发行费用后将所有用于补充资本金。东莞银行的保荐机构为股份有限公司。 16年，4次降级递交招股书

经查问得知，这是该银行自2019年11月、2023年3月及2023年9月后第四次降级并递交新招股说明书。且关键财务数据曾通过毕马威华振审计过。

纵观东莞银行整个上市之路，堪称是历经困难，目前已有16年之久。

地下资料显示，早在2008年东莞银行就想登陆资本市场，并于2012年进入IPO“落实反应意见”阶段，但2014年因未成功预披露而被中断审查；时隔四年又重启上市，在广东证监局操持了辅导备案注销，进入上市辅导期，后于2019年报送招股书且失掉证监会反应，2023年3月，随着片面注册制的正式实施，东莞银行成功了申报，IPO上市检查过渡至深交所，2023年9月，东莞银行在深交所主板降级了招股书申报稿，拟在深交所主板上市，发行股数由7.27亿股增至7.8亿股，方案募集资金84亿元，发行上市所募集的资金扣除发行费用后，将所有用于补充该行外围一级资本，提高资本短缺水平。但据深交所官方显示，东莞银行IPO放开文件中记载的财务资料已过有效期，须要补充提交，IPO在3月份已被停止检查。

东莞银行，原名东莞市商业银行股份有限公司，是一家位于广东省东莞市的股份制商业银行。该银行成立于1999年9月，最后由东莞市12家市区信誉社、19家独立核算的营业部股东以及52家法人企业独特动员成立。其总部设在东莞市。

截至2023年12月31日，东莞银行设有总行营业部、13家分行、165家支行，其业务笼罩广东省关键市区及湖南、安徽局部地域和香港特意行政区。东莞银行的业务范围包含各类存款、存款、汇款、国际业务等。注册资本为23.42亿人民币。值得留意的是，东莞银行没有控股股东及实践控制人。 2023年不良存款规模增长，不良率稳固

据本次招股说明书显示，截至2023年末，东莞银行的总资产到达6289.25亿元，较2022年末的5384.19亿元和2021年末的4,827.84亿元有清楚增长。

在运营业绩方面，东莞银行在2023年成功了105.87亿元的营业支出，较2022年的102.79亿元和2021年的95.11亿元也有所增长。

净利润方面，2023年归属于母公司个别股股东的净利润为37.65亿元，高于2022年的36.48亿元和2021年的32.16亿元。值得一提的是，2023年，该行的营收和净利增速均产生下滑态势。

在资本短缺率方面，东莞银行的外围一级资本短缺率为8.87%，一级资本短缺率为9.91%，资本短缺率为13.75%，均合乎监管要求。

2023年、2022年和2021年，东莞银行的净利差区分为1.63%、1.72%和1.82%，出现继续降低的趋向。

净利差是指银行的净利息支出与其平均生息资产的比率，是权衡银行盈利才干的关键目的之一。

截至2023年12月末，东莞银行不良存款规模30.46亿元，较上年末参与了3.3亿元，其中公司存款不良规模16.92亿元，团体存款不良规模13.54亿元。

依据东莞银行的不良存款五级分类数据，2023年与2022年相比，反常类存款的占比有所降低，从2022年的98.17%降至2023年的97.96%，缩小了0.21个百分点。同时，关注类存款增长了0.22个百分点，次级类增长了0.09个百分点，损失类增长了0.23个百分点。

虽然反常类存款的占比有所降低，其他类别存款的占比均有所回升，但东莞银行的全体不良存款率依然坚持在0.93%，与上一年持平。

从不良存款对应行业看，东莞银行不良规模最大且不良率最高的均是批发批发业，即到达6.44亿元，2.36%；其次是制造业，即5.34亿元，1.06%，而修建业和房地产业的不良率合计0.41%，租赁和商务服务业占比0.35%。

截至去年底，东莞银行拨备笼罩率252.86%，较2022年末254.3%及2021年末259.48%有所下滑。

据最新统计披露，截至2024年3月底，东莞银行的资本短缺率为14.51%，一级资本短缺率为10.6%，外围一级资本短缺率为9.52%，这些目的较2023年末有所优化。

此外，2024年一季度末，东莞银行的总资产增至6378亿元，一季度成功营收27.09亿元，净利润14.14亿元，与去年同期相比，均出现微增的态势。 股权较为扩散，教训关键人事变化

截至2023年12月31日，东莞银行的总股本为23.42亿股，股东户数共5186户。其中，法人股东79户，持有股份18.01亿股，占总股本的76.91%；人造人股东5107户，持有股份5.41亿股，占总股本的23.09%。因为股权较为扩散，东莞银行没有控股股东及实践控制人。

招股书显示，该行无控股股东及实践控制人。第一大股东为东莞市财政局，持股比例为21.16%，其他股权的持股比例均不超越5%，股权较为扩散。

2023年，东莞银行教训了关键的人事变化。4月，该行的董事长卢国锋辞职，并调任至东莞农商银行负责党委书记和董事长。10月24日，东莞银行发表程劲松被选举为新的董事长。此前，程劲松负责东莞银行的行长。此外，谢勇维被核准为东莞银行的新任行长，在此之前，他负责副行长一职。