重磅！1年活期下破1%；险资长投 外资转为净买入；优化12倍！茅台 346亿 减速！4月 (一年存活率什么意思)

热点聚焦

1、建行5月20日下调人民币存款利率，其中活期利率下调5个基点至0.05%；活期整存整取三个月期、半年期、一年期、二年期均下调15个基点，区分为0.65%、0.85%、0.95%、1.05%；三年期和五年期下调25个基点，区分至1.25%和1.3%。活期零存整取、整存零取、存本取息三种期限均下跌15个基点。7天期通知存款利率下调15个基点至0.3%。另据报道，招行也下调了存款利率。

2、保险资金终年投资改造试点按下快进键。据媒体独家得知，近日，国度金管总局批复赞同介入第三批保险资金终年投资改造试点。从业内了解到，中邮保险资产等多家险资正在积极争取保险资金终年投资三期试点资历。截至目前，已有国寿资产、新华保险先后获批。业内走漏，200亿规模的鸿鹄基金二期方案近期入市，此外，阳光保险拟设立私募证券投资基金，总规模200亿元。

3、据金管总局发布的信息，截至一季度末，保险公司资金运用余额为34.93万亿元，较2024年末增长5.03%。体量超31万亿元的人身险行业，债券性能比例逾越51%，再创新高；股票持仓市值优化至2.65万亿元，终年股权投资规模约为2.60万亿元，配比均超8%，较2024年末增长清楚。

4、国度外汇控制局表示，外资性能人民币资产志愿继续向好。4月外资净增持境外债券109亿美元，处于较高水平。4月下旬外资投资境内股票转为净买入。

5、深交所表示，正在制定中终年资金入市方面的任务清单，吸引国际投资者走进深市成分股公司。未来资产全球投资首席投资官示异常资机构正逐渐优化中国资产性能比例。美银披露，亚洲基金经理正寻觅中国投资机遇，其中10%曾经片面投资中国。摩根士丹利引见，在该公司的中国BEST会议上， 80%以上投资者表示有或许近期介入中国股票的投资敞口。瑞银称，公司北向日均买卖量较2017年优化12倍 。

股市灵敏

1、隔夜，美股三大指数低开高走，均小幅收涨。标普500“6连阳”，按收盘价计算，标普500指数距离4月底部曾经反弹17%，距离再创历史新高也只差3%。纳斯达克中国金龙指数在收盘跌超1%的状况下，最终收跌0.17%。散户们周一的买卖量占比高达36%，跨越四月下旬水平创出历史新高。COMEX黄金期货收涨1.41%报3232.2美元/盎司；国际油价小幅收涨。

2、5月19日，南向资金净买入84.59亿港元。其中，、区分获净买入约8.62亿港元、8.13亿港元；腾讯控股遭净卖出约4.72亿港元。

3、 利弗莫尔证券显示，19日暗盘买卖高开约7%，暗盘收盘涨9%至每股287.00港元，成交额逾越3.38亿港元，总市值逾越1.29万亿港元 。宁德时代将于5月20日正式在港上市买卖，出售价定为每股263港元。估量募资总额为40亿美元—50亿美元，为近年来港股市场规模最大的IPO项目之一。

4、5月19日，房地产板块生动。今天，统计局披露，4月份，70个大中城市中，一、二线城市新房多少钱环比持平，各线城市房价同比降幅均继续收窄。统计局资讯发言人表示，往年以来我国房地产市场继续朝着止跌回稳的方向迈进，部分一二线城市买卖有所恢复。

5、公告，为防止公司在出售中山证券股权后或许出现关键资产为现金或许无详细运营业务的情形，公司选择终止此次出售事项。公司原拟转让所持中山证券一切67.78%股权，估量买卖将形成严重资产重组。

6、 发布2024年年度利润分配方案，拟每10股派发现金红利276.24元（含税），算计派发现金红利346.71亿元（含税） 。此前，贵州茅台董事王莉指出，公司会通盘思索整个贵州茅台酒的多少钱体系，确保茅台酒的金字塔产品结构和多少钱体系的稳如泰山。

7、零跑汽车19日发布2025年一季度财报。期内，零跑销量为87552台，同比增长达162%，3月位居中国新权益品牌销量第一名；营收超百亿，达100.2亿元，同比增长187.1%；毛利率达14.9%，创历史新高。

要闻解读

1、据统计局，5月19日，统计局发布4月工业介入值、固定资产投资及社零等经济数据：其中4月规模以上工业介入值同比6.1%，前值7.7%；4月社会消费品批发总额同比5.1%，前值5.9%；中国1至4月城镇固定资产投资同比4%，前值4.2%。

点评：4月经济韧性足，结构性亮点包括出口链、基建及产业更新主线，可留意以下范围估值修复机遇：（1）出口链，如轻工、纺织品等行业；（2）基建，如水泥建材、城市更新等相关方向；（3）产业更新：如、自动驾驶等相关方向或值得留意。

2、据媒体信息，5月19日，初次运转鸿蒙操作系统的集团电脑正式发布，标志着国产操作系统在集团电脑范围成功关键打破，也意味着国产操作系统成功从手机到PC的全场景掩盖。

点评：据悉，搭载鸿蒙系统的各类设备已打破10亿台，为PC版系统的推行奠定了用户基础。而华为对鸿蒙系统未来数年的运转装载规模目的是20亿台设备。政务、金融、教育等重点行业有望率先成功鸿蒙系统的交流。绝望估量，到2026年鸿蒙等国产操作系统在政企市场浸透率将达30%。据机构测算，假定算上配套软件和服务，整个生态链规模有望在3年内打破百亿。

微观经济

1、美联储官员突然开释重磅信号。美东时期5月19日，美国亚特兰大联储主席博斯蒂克在采访中表达了他对未来物价下跌的预期，以为通胀正在野着令人不安的方向展开。因此，他偏向于往年只降息一次性性。据此前发布的点阵图，美联储官员们估量往年将有两次幅度25个基点的降息。同一天，美联储副主席杰斐逊也表示，鉴于目前面临的不确定性水平，等候并观察政策如何展开是适当之举。美联储三号人物、纽约联储主席威廉姆斯则正告称，关税政策或许会推高通胀和失业率，或许要到6、7月以后前景才会愈加阴暗。

2、工信部召开部务工促进任务指点小组会议。会议强调，实施新一轮重点行业稳增长任务方案，落实“两重”“两新”政策。增强重点行业企业技术改造，做好数字化转型中的岗位挖潜、职业才干优化转换。 实施培育新兴产业打造新动能执行，培育人工自动、空中产业等新增长点 。

3、工信部、国度发改委等9部门结合印发《关于放慢推进科技服务业高质量展开的实施意见》，深化新一代信息技术融合运转，推行运转先进绿色技术，促进与三次产业深度融合，推进科技服务业高端化、自动化、绿色化、融合化展开。

4、香港商务及经济展末尾与国度海关总署19日签署关于《“单一窗口”的协作布置》（《协作布置》），进一步增强香港与中原在“单一窗口”方面的协作和交流，推进两地系统对接。

5、《上海市直播经济技艺人才培育任务方案（2025-2027年）》明白，2025-2027年直播经济技艺人才培训评价服务进一步扩容，全市展开直播技艺培训评价6万人次；直播经济技艺人才规模和结构进一步优化，全市新培育持证直播技艺人才5万名，其中包括中、初级及以上4万名。

6、上海印发《新型电力系统调理才干处分资金控制方法》。对虚拟电厂资源聚合平台，依据调理才干给予50元/千瓦·年处分，每个平台处分下限150万元/年，处分期3年。对自动充（放）电桩V2G，依据电网企业调理才干考核结果（考核规则另行发布）给予处分，处分期3年。

7、《重庆市散布式光伏发电开发树立控制实施细则（二次征求意见稿）》奖励投资主体探求散布式光伏多元化运转场景树立，支持各地域探求构建增量配网、虚拟电厂、自动微网与大电网利益协调共享机制，促进源网荷储一体化开发，研讨推进交能融合、光储充一体化、散布式光伏+储能、5G基站等开发方式。

8、据苏州海关统计，1-4月出口机电产品4232.8亿元，增长9.7%，其中集成电路出口539.1亿元，增长26.7%；电工器材出口281.4亿元，增长20.6%；电脑零附件出口121.7亿元，增长65.6%。同期工业机器人出口3亿元，增长106.5%。

9、 据国度展开除新委发改委信息，新一轮成品油调价窗口于5月19日24时开启。本次国际汽、柴油批发限价每吨区分下调230元、220元 。全国平均来看：92号汽油每升下调0.18元，95号汽油每升下调0.19元，0号柴油每升下调0.19元。加满一箱50L的92号汽油将节省9元。

行业灵敏

1、 知情人士称，台积电2nm工艺晶圆的多少钱将较此前下跌10% ，去年300mm晶圆的预估多少钱为3万美元，而新定价将抵达3.3万美元左右。此外，将把其4纳米制造节点的多少钱提高10%，最高或许提高30%。

2、知情人士走漏，英伟达正就投资量子计算初创公司PsiQuantum启动深化谈判。此举将标志着英伟达初次直接投资于构建物理量子计算机的公司，代表其战略重心从之前以人工默以为中心的企业出现了转变。

3、集邦咨询最新研讨，2025年随着生成式AI逐渐融入人们的生活运转，SK Telecom、Deutche Telekom等全球关键电信商陆续针对普通用户推出代理式AI (Agentic AI) 服务。预估2025年产值将年增14.3%，打破400亿美元。

4、 近年来，国产操作系统减速崛起，中心业务系统更新进入深水区，中国操作系统厂商正派过新一轮信息技术创新破局 。最新数据显示，2025年，中国操作系统市场增速放慢，市场规模估量将抵达250亿元。

5、2025年5月19日15时38分，我国太原卫星发射中心在山东左远洋域成功发射谷神星一号海射型遥五运载火箭，搭载发射的天启星座05组卫星顺利进入预定轨道，飞行实验义务取得圆满成功。此次义务是谷神星一号运载火箭的第20次飞行。

6、《科创板日报》了解到， 华为、智元机器人、将协作康养人形机器人 ，各方将在算力、大模型平台、数据采集、处置方案及运转场景展开协作，拟于5月21日在上海徐汇区乐龄养老院举行“具身自动康养机器人协同展开启动大会”。

7、美国卡内基梅隆大学科研团队宣布研制出已知全球最小的电动自主微型双足机器人“Zippy”。这款机器人身高有余4厘米，仰仗其精巧的机载电池、执行器与控制系统，不只能自主启动，更能以每秒10步的速度成功行走、转弯、腾跃及攀爬等举措。

8、在纳斯达克上市的电动垂直起降飞行器(eVTOL)消费商亿航自动正在思索启动第二上市。首席财务官表示“正在积极探求在美国以外上市的不同备选方案”。

个股灵敏

公司公告

锦龙股份：为防止或许出现关键资产为现金或无详细运营业务情形，终止谋划出售中山证券股权的严重资产重组

：久远集团的股西方选择调整其股权改造方案，或许形成公司控股股东和实控人变卦

：拟出资4975万元设立产业投资合伙企业，关键投资半导体、机器人、人工自动等高端制造产业链标的

：严重资产重组方案获宜昌市国资委准绳赞同

：拟收买宝德计算67.91%股份，20日起复牌

：拟置办沈阳顺义控股权，20日起停牌

：拟置办长益光电100%股权，股票停牌

：拟置办无锡英迪芯微电子科技股份有限公司控股权，股票复牌

贵州茅台：股东大会经过2024年度利润分配方案，拟10派276.24元

：控股股东分歧执行人拟经过地下征集方式转让15.26%公司股份

：通常控制人段志明方案减持不逾越3%公司股份

华鼎股份：股东展开资产和杭州越骏拟减持不逾越3%公司股份

：控股股东鹰高投资拟减持不逾越2.99%公司股份

：股西方案减持不逾越3%公司股份

风险提示

：公司存在多重退市风险

：回购公用证券账户股票被司法解冻

2连板：严重资产重组事项尚未签修订式协议

：公司近期无新建方案，提示留意热点概念炒作风险

5连板：目前消费运营活动失常，行业政策没有出现严重调整

5连板：公司股票买卖多少钱近期坚定较大，存在较高的炒作风险

3连板：2025年1季度麦角硫因产品累计成交金额（GMV）仅为400.60万元

4天3板：股东5月16日减持2458.86万股

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张教授于2006年6月26日在银行购置了25万元的基金（买进时扣掉手续费1.5％），

楼上的计算有点误差应采用外扣法算手续费，净申购金额为/（1+1.5%）=.42元，获利40%总值为.59元，扣赎回手续费为,45元，实践获利.45元。买基金最好到证券公司，服务专业费用低欢迎前来开户买基金，还有奖励哦

帮我引见一下十堰

十堰十 堰 简 介十堰市位于湖北省西北部，辖五县一市两区和一个经济技术开发区，即郧县、郧西县、竹山县、竹溪县、房县、张湾区、茅箭区、丹江口市和白浪经济技术开发区。 全市疆土总面积2.36万平方公里，总人口346万。 十堰城区既是一座因车而建、因车而兴、因车而名的车城，也是一座灵山秀水环抱、四季景色诱人的山城、旅游城，是鄂豫川陕渝毗邻地域的中心城市。 十堰市有着悠久的历史和绚烂的文明。 这里是中华民族的关键发源地。 1991年，考古任务者在郧县曲远河畔开掘的两个完整的南边古猿头骨化石，定名为“郧县人”。 人类学家以为，这一发现填补了亚洲人类开展“链条”上空缺的一环，被列为当年“全球考古十大发现”之首。 十堰市域在商、周时属绞、庸等国；战国时属楚国；秦汉时属汉中郡长利县；东汉、魏时属锡县；唐、宋时属武当郡郧乡县；元代始设郧县。 现今的城区，于清朝因人们在百二河和犟河拦河筑坝十处以便灌溉，由此得名十堰。 1967年，国度为树立第二汽车制造厂（现西风汽车公司），设立了郧县十堰办事处，1969年12月经国务院同意成立十堰市（县级市），1973年升格为省辖市。 1994年10月，原十堰市和郧阳地域兼并，成立新的十堰市。 这里是道教和“武当拳”的发源地，武当道教已有上千年的历史，武当山古修建群被结合国列出全球文明遗产名录。 十堰是一个资源富市。 矿产资源储量丰厚，现已探明的矿藏有绿松石、金、银、石煤、稀土、铁锡、钒、锑、铅、锌、大理石、石棉、重晶石、铀、钾、钼、钴等50多种，潜在价值在4000亿元以上。 水力资源丰厚，年平均经流量达100亿m2，过境客水280亿m2，水能资源通常蕴藏量达500万kw，其中可供开发应用的有340kw；林特资源知名遐迩，茶叶、食用菌产量丰厚，质优品高，房县被誉为全国“燕耳之乡”；药材资源品类单一，共消费药材2700余种，在国度确定的363个重点种类中我市约占235种，占总数的65%，素有“自然药库”的美称；旅游资源更是得天独厚，十堰是三峡——神农架——武当山——西安黄金旅游线上的一颗绚烂明珠，六大类25处各具特征的景色名胜普及全市，境内有道教圣地武当山，有惊动中外的郧县猿人遗址和恐龙蛋化石群，有亚洲第一大人工湖——丹江口水库，还有早先发现的鸟脚类恐龙骨架化石。 十堰又是一座新兴的现代化汽车城，是西风汽车集团总部所在地。 西风汽车公司跻身于全球三大卡车厂家之列，已与全球30多个国度和地域的200多个厂家树立了贸易咨询。 全市与西风汽车公司配套的中央工业企业多达200余家，具有很强的综合配套才干。 十堰市具有良好的投资环境。 近年来，城市基础设备树立一日千里，服务性能不时完善。 目前十堰城区已建成20多条街道，路途绿化率到达62%。 文明、教育、卫生、体育、科教等设备配套、性能完全。 交统统讯方便，襄渝铁路横贯东西，每天有13对客车经过，可中转北京、上海、武汉、郑州、重庆、成都、西安等地。 209和316国道交汇十堰，四通八达。 汉江黄金水道运输可通江（长江）达海（上海）。 老河口和襄樊两机场毗邻我市，班机可直飞北京、上海、广州等大中城市。 随着火车提速、（武）汉——十堰（堰）一级汽车公用公路及十堰空港的树立，交通条件将进一步改善。 十堰市邮电通讯已成功了传输光纤化、长途智能化，可与160个国度和地域直拨电话。 十堰有两座大型自来水厂，有丹江口水电站、黄龙滩水电站、十堰热电厂、西风汽车公司热电厂等众多大中型电厂，全市供水、供电、供气、供热等设备的综合配套服务才干居国际先进水平。 十堰建市三十多年来，尤其是革新开放二十年来，两个文明树立取得了丰厚的效果，从一个贫穷小镇开展成为具有一定规模和经济实力的区域性中心城市。 精气文明树立效果丰厚，进入90年代以来，先后取得湖北省省辖八市文明城市竞赛综合评选第一名，全国卫生城市、全国双拥模范城市、全国园林绿化先进城市、全国绿化十佳城市、国度园林城市等光荣称号。 对外开放力度不时加大，目前仅城区就有三资企业60多家，协议引进外资上亿美元。 全市有汽车、轮胎、轻纺产品、土特产等56种商品出口到全球上的55个国度和地域。 为了顺应全方位对外开放、进一步开展外向型经济的要求，市委、市政府修订出台了《关于进一步对外开放，奖励外商投资的若干规则》，在投资范围、税费征收、土地征用、休息用工和提供服务等方面制定了十分活动的政策。 世纪更替，千年之交。 随着国度西部大开发战略的实施，十堰市面临着良好的开展机遇，继《1998—2020十堰市经济科技社会开展战略纲要》提出树立“汽车城、旅游城、生态城和区域性中心城”的战略目的之后，市委、市政府又鼠目寸光地规划树立“三路两港两站”，即树立至武汉、西安、重庆的初等级公路，树立信息港和航空港，树立十堰火车站及武当山火车站。 随着这一宏伟战略的实施，十堰在国度西部开发战略中的支点作用将进一步凸现，十堰人民以勤劳、智慧的双手树立着美妙的家园，十堰的明天必将愈加光芒绚烂。

急!怎样做现金流量表?其中金额是依据什么填写?

1.本准绳规范现金流量表的编制方法及其应提供的信息。 2.编制现金流量表的目的，是为会计报表经常使用者提供企业一定会计时期内现金和现金等价物流入和流出的信息，以便于报表经常使用者了解和评价企业失掉现金和现金等价物的才干，并据以预测企业未来现金流量。 定义　3.本准绳经常使用的下列术语，其定义为：　(1) 现金，指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。 (2) 现金等价物，指企业持有的期限短、 流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变化风险很小的投资。 （以下在提及“现金”时，除非同时提及现金等价物，均包括现金和现金等价物）。 (3) 现金流量，指企业现金和现金等价物的流入和流出。 现金流量的分类　4.现金流量应分为以下三类：　(1) 运营活动发生的现金流量；　(2) 投资活动发生的现金流量；　(3) 筹资活动发生的现金流量。 运营活动发生的现金流量　5.运营活动，是指企业投资活动和筹资活动以外的一切买卖和事项。 6.运营活动流入的现金关键包括：　(1) 销售商品、提供劳务收到的现金（不包括收到的增值税销项税额；扣除因销货退回支付的现金）；　(2) 收到的租金；　(3) 收到的增值税销项税额和退回的增值税款；　(4) 收到的除增值税以外的其他税费返还。 7.运营活动流出的现金关键包括：　(1) 购置商品、接受劳务支付的现金（不包括能够抵扣增值税销项税额的进项税额；扣除因购货退回收到的现金）；　(2) 运营租赁所支付的现金；　(3) 支付给职工以及为职工支付的现金；　(4) 支付的增值税款（不包括不能抵扣增值税销项税额的进项税额）；　(5) 支付的所得税款；　(6) 支付的除增值税、所得税以外的其他税费。 投资活动发生的现金流量　8.投资活动，是指企业常年资产的构建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动。 9.投资活动流入的现金关键包括：　(1) 收回投资所收到的现金；　(2) 分得股利或利润所收到的现金；　(3) 取得债券利息收　(2) 权益性投资所支付的现金；　(3) 债务性投资所支付的现金。 筹资活动发生的现金流量　11.筹资活动，是指点致企业资本及债务规模和构成出现变化的活动。 12.筹资活动流入的现金关键包括：　(1) 吸收权益性投资所收到的现金；　(2) 发行债券所收到的现金；　(3) 借款所收到的现金。 13.筹资活动流出的现金关键包括：　(1) 归还债务所支付的现金；　(2) 出现筹资费用所支付的现金；　(3) 分配股利或利润所支付的现金；　(4) 偿付利息所支付的现金；　(5) 融资租赁所支付的现金；　(6) 增加注册资本所支付的现金。 购置或处置子公司及其他营业单位　14.购置或处置子公司及其他营业单位发生的现金流量应作为投资活动的现金流量，并独自列示。 15.购置或处置子公司及其他营业单位所支付或收到的现金总额， 应扣除因购置或处置取得或支付的现金，以净额列示。 16.企业应在报表附注中以总额披露当期购置或处置子公司及其他营业单位的下列信息：　(1) 购置或处置多少钱；　(2) 购置或处置多少钱中，以现金清偿的部分；　(3) 购置或处置子公司及其他营业单位报取得的现金；　(4) 购置或处置子公司及其他营业单位按关键类别分类的非现金资产和负债。 金融保险企业现金流量　17.金融保险企业现金流量项目归类有其特殊性。 企业在编制本表时，前述现金流量项目归类不适用的，可依据其行业特点和现金流量实践状况合理确定。 18.金融企业的下列现金支出和现金支进项目应作为运营活动的现金流量：　(1) 对外发放的存款和收回的存款本金；　(2) 吸收的存款和支付的存款本金；　(3) 同业存款及寄存同业款项；　(4) 向其他金融企业拆借的资金；　(5) 利息支出和利息支出；　(6) 收回的已于前期核销的存款；　(7) 运营证券业务的企业，买卖证券所收到或支出的现金；　(8) 融资租赁所收到的现金。 19.保险企业的与保险金、 保险索赔、年金退款和其他保险利益条款有关的现金支出和现金支进项目，应作为运营活动的现金流量。 现金流量表的编制　20.现金流量表应区分运营活动、投资活动和筹资活动报告企业的现金流量。 21.现金流量普通应区分按现金流入和流出总额反映。 但代客户收取或支付的现金以及周转快、金额大、期限短的项目的现金支出和现金支出，应以净额列示。 金融企业下列项目应以净额列示：　(1) 短期存款发放与收回的存款本金；　(2) 活期存款的吸收与支付；　(3) 同业存款和寄存同业款项的存款；　(4) 向其他金融企业拆借资金；　(5) 运营证券业务的企业，证券的买入与卖出；　(6) 委托存款与委托存款。 22.企业外币现金流量以及境外子公司的现金流量， 应以现金流量出现日的汇率或平均汇率折算，汇率变化对现金的影响，应作为调理项目，在现金流量表中独自列示。 23.有些特殊项目， 如自然灾祸损失、保险索赔等，应依据其性质，区分归并到前述现金流量类别中，并区分列示。 24.企业应采用直接法报告运营活动的现金流量， 即，经过现金支出和支出的关键类别反映来自企业运营活动的现金流量。 采用直接法时，有关运营活动现金流量的信息，可经过以下途径之一取得：　(1) 企业的会计记载；　(2) 依据以下项目对利润表中的营业支出、营业本钱以及其他项目启动调整：　①本期存贷及运营性应收和应付项目的变化；　②固定资产折旧、有形资产摊销等其他非现金项目；　③其现金影响属于投资或筹资活动现金流量的其他项目。 25.企业还应在报表附注中披露将净利润调理为运营活动现金流量的信息。 对净利润启动调理的项目关键包括：　(1) 计提的坏帐预备或转销的坏帐；　(2) 固定资产折旧；　(3) 有形资产摊销；　(4) 处置固定资产、有形资产和其他常年资产的损益；　(5) 固定资产报废损失；　(6) 财务费用；　(7) 投资损益；　(8) 递延税款；　(9) 存货；　(10)运营性应收项目；　(11)运营性应付项目；　(12) 增值税净额。 不触及现金收支的投资和筹资活动　26.关于不触及当期现金收支， 但影响企业财务状况或或许在未来影响企业现金流量的严重投资、筹资活动，也应在报表附注中加以说明。 如企业以承当债务方式置办资产、以常年投资归还债务等。 附则　27.本准绳由财政部担任解释。 28.本准绳自1998年1月1日起实施。 中华人民共和国财政部1998年3月20日附：现金流量表基本格式现金流量表　会×03表　编制单位： 年度 单位：元　项 目 行次 金 额　一、运营活动发生的现金流量　销售商品、提供劳务收到的现金 1　收到的租金 2　收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3　收到的除增值税以外的其他税费返还 4　收到的其他与运营活动有关的现金 7　现金流入小计 8　购置商品、接受劳务支付的现金 9　运营租赁所支付的现金 10　支付给职工以及为职工支付的现金 11　支付的增值税款 12　支付的所得税款 13　支付的除增值税、所得税以外的其他税费 14　支付的其他与运营活动有关的现金 17　现金流出小计 18　运营活动发生的现金流量净额 19　二、投资活动发生的现金流量　收回投资所收到的现金 20　分得股利或利润所收到的现金 21　取得债券利息支出所收到的现金 22　处置固定资产、有形资产和其他常年资产而收到的现金净额 23　收到其他与投资活动有关的现金 26　现金流入小计 27　购建固定资产、有形资产和其他常年资产所支付的现金 28　权益性投资所支付的现金 29　债务性投资所支付的现金 30　支付的其他与投资活动有关的现金 33　现金流出小计 34　投资活动发生的现金流量净额 35　三、筹资活动发生的现金流量　吸收权益性投资所收到的现金 36　发行债券所收到的现金 37　借款所收到的现金 38　收到其他与筹资活动有关的现金 41　现金流入小计 42　归还债务所支付的现金 43　出现筹资费用所支付的现金 44　分配股利或利润所支付的现金 45　偿付利息所支付的现金 46　融资租赁所支付的现金 47　增加注册资本所支付的现金 48　支付的其他与筹资活动有关的现金 51　现金流出小计 52　筹资活动发生的现金流量净额 53　四、汇率变化对现金的影响额 54　五、现金及现金等价物净参与额 55　补 充 资 料 行次 金 额　1、不触及现金收支的投资和筹资活动:　以固定资产归还债务 56　以投资归还债务 57　以固定资产启动投资 58　以存货归还债务 59　2、将净利润调理为运营活动的现金流量：　净利润 62　加：计提的坏帐预备或转销的坏帐 63　固定资产折旧 64　有形资产摊销 65　处置固定资产、有形资产和其他常年资产的损失（减：收益） 66　固定资产报废损失 67　财务费用 68　投资损失（减：收益） 69　递延税款贷项（减：借项） 70　存货的增加（减：参与） 71　运营性应收项目的增加（减：参与） 72　运营性应付项目的参与（减：增加） 73　增值税参与净额（减：增加） 74　运营活动发生的现金流量净额 75　3、现金及现金等价物净参与状况：　现金的期末余额 76　减：现金的期初余额 77　加：现金等价物的期末余额 78　减：现金等价物的期初余额 79　现金及现金等价物净参与额 80