湖北荆门乡村商业银行被罚款90万元 逾越借款人的通常需求发放流动资金存款等 (湖北荆门乡村道路提升项目工程)

8月8日，国度金融监视控制总局荆门监管分局行政奖励信息地下表显示，湖北荆门乡村商业银行股份有限公司，贷前考察不尽职，逾越借款人的通常需求发放流动资金存款等，被罚款90万元；李杨、乔杨、李于银、秦岭等责任人员被正告。

对存款业务启动稽查审计的重点内容是什么？

审计重点 除经过以上提到的审计思绪和内容，核实存款的真实性、完整性、合法性外，在对商业银行存款启动审计时，还应从每笔存款的控制入手，重点关注以下几个方面：（1）在审计正常存款失掉并审阅其他额积数表时，审计人员应关注重复出现的借款人及相关联的借款人。 为成功某些经济目的或出于种种目的，有些商业银行采用借新还旧方式，形成虚伪还贷还息现象；有些商业银行经过屡次改换借据，将不良存款从方式上变成正常存款。 由于商业银行存款内控制度的制约，商业银行对同一存款户的存款受金额的限制。 为避开各种限制，有的商业银行对同一借款人采用分次方式发放存款，或经过借款人的关联企业分户发放存款。 更有甚者为了失掉存款，故弄玄虚，应用虚伪会计资料，应付银行内控制度的要求，这些做法，不只违犯了商业银行外部控制和国度的有关规则，而且严重影响信贷资产的质量，甚至造成品德风险的出现，因此，审计人员在对正常存款启动审计时，应高度注重重复出现的借款人和与其相关联的借款人，除失掉并审阅其相关法律性文件外，还应采取延伸相关单位，经过对工商、税务、法院、以及会计师事务所等中介机构启动讯问、调查等方式了解状况，取得证据，从而发现正常存款中存在的风险和违法违纪疑问。 （2）重点关注损失存款的金额、结构以及构成的要素和责任。 查清确已流失、有望收回的损失存款的金额；查清损失存款形成的应收利息坏账金额。 对损失类存款的审核，要延伸到存款企业逐笔调查核实。 重点核实企业运营状况和还贷才干。 要查明损失存款构成的关键要素，区分银行存款控制不善责任、银行人员以贷谋私责任、企业运营不善责任、企业故意逃废债责任、政府决策错误责任等不同状况，对损失数额较大的存款，要清查落实责任人。 确保银行内控制度失掉完善和改良。 （3）重点关注不良存款，在查清不良存款数量的基础上，查清次级、可疑类不良存款在各行业的散布结构及其所占比重。 对构成不良存款比重较高的行业，尤其是1999年以后发放的存款构成不良的，经过调查了解和剖析，总结其不良存款构成的要素及盘活信贷资产的有效途径，查处违法违纪疑问。 （4）重点关注票据贴现、承兑汇票垫款、信誉证垫款的金额和要素。 从台账入手，可采用书面审阅、前后核对、行动查询、延伸审计等多种审计方法，审查票据法定要件和商品买卖行为的真实性，提醒其中的违规贴现、骗贷行为。

房地产信贷和房地产存款有什么区别

抵押存款也叫抵押放款或财富担保放款，指银行或其他金融机构要求借款人提供一定的财富作为还款的物质保证而发放的存款。 抵押存款与信誉存款是平行存在的两种存款方式。 在市场经济条件下，由于市场竞争日趋剧烈，广阔商品消费者和运营者都会面临有力清偿债务，甚至破产的风险。 为确保管款的安保，增加存款风险，金融机构往往要求存款人提供一定抵押物作为担保品，以备借款人不能依约归还本金和利息时，银行可以依法从变卖抵押财富得款中失掉补偿。 可以用作抵押财富的东西有：房地产、机器设备、有价证券、流动资产等。 房地产抵押存款则是银行或其他金融机构以借款人提供房产或地产作为还款的物质保证的抵押存款。 它是房地产信贷业务的关键方式，在融资业务中占据了关键位置。 在房地产抵押存款中，不转移房屋的占有权、经常使用权、奖励权和收益权，但产权人和受押者都不能随意处置房屋。

我国利率市场化推进到什么水平

之前，我国的利率体系从市场化水平的上下可以分为三类：第一类，完全市场化的利率，例如国债的发行利率，央行票据的利率，SHIBOR等；第二类，半市场化的利率，关键是存款利率，在央行的基准利率基础上，上下浮动；第三类，非市场化的利率，关键是存款利率，要求执行基准利率，但是从6月8日末尾存款利率也末尾半市场化，存款利率可以上浮到基础利率1.1倍。 存款利可以下浮到基准利率的0.8倍，银行界的说法0.8倍的基准利率，基本曾经是盈亏平衡点，存款利率基本曾经市场化。 据我而言我国的利率市场化，基本曾经成功了80%了吧。