美国SEC解雇上市公司会计监管机构担任人 (sec 美国)

一封致员工的电子邮件显示，美国买卖委员会（SEC）已将监管上市公司审计师的美国监管机构担任人解职。

自2022年以来不时担任上市公司会计监视委员会（Public Company Accounting Oversight Board）主席的埃里卡·威廉姆斯（Erica Williams）在电子邮件中表示，在SEC主席保罗·阿特金斯（Paul Atkins）要求她辞职后，她在该机构的最后一天将是7月22日（下周二）。

PCAOB在一份声明中证明了威廉姆斯的离任，SEC主席阿特金斯在一份声明中表示，他曾经接受了威廉姆斯的辞职，并感谢她的服务。

阿里巴巴回应被SEC列入预摘牌名单

阿里巴巴回应被SEC列入预摘牌名单

阿里巴巴回应被SEC列入预摘牌名单，阿里巴巴回应表示，将继续留意市场灵活，遵守适用的法律法规，并努力坚持同时在纽交所和香港联交所的两地上市位置。 阿里巴巴回应被SEC列入预摘牌名单。

阿里巴巴回应被SEC列入预摘牌名单1

上周五晚间，阿里巴巴被美国证券买卖委员会（SEC）列入“预摘牌”名单，这意味阿里巴巴或面临强迫退市的风险。 随后该公司在今天早盘回应称，已被SEC认定为“委员会认定的发行人”。

SEC以为，美国公司会计监视委员会（PCAOB）无法完全审核或调查阿里巴巴在截至2022年3月31日止财年经常使用的注册会计师事务所的审计底稿。

依据以上认定，往年成为阿里巴巴的第一个未审核年度。 依据《本国公司问责法案》，假设PCAOB延续三个未审核年度无法对担任审计美国上市公司财务报表的注册会计师事务所启动完全审核或调查，该公司的证券将被证交会制止在美国任何全国性证券买卖所包括纽约证券买卖所（纽交所）或在美国场外买卖市场启动买卖。

据悉，进入“预摘牌名单”公司，要求在15个任务日之内提交证据、启动申辩，否则会被转入“确定摘牌名单”；被列入“确定摘牌名单”的公司，要求在3年内提交SEC要求的文件，因此，虽然公司进入了“确定摘牌名单”，但不会立刻退市。

除了阿里巴巴进入预摘牌名单，在同期被列入以上名单的其他公司包括蘑菇街(MOGUN)、波奇宠物(BQ)、猎豹移动(CMCN)等。

注：SEC近日发布的预摘牌名单

中金公司指出，虽然开放将在港交所上市位置转为关键上市可以一定水平上协助规避潜在退市风险（例如阿里巴巴周二发布开放转换为双重关键上市位置的方案后，受预期有望未来归入沪港通的失望心情推进，股价一度清楚走高），但这一不确定性的继续存在依然会时不时压制市场风险偏好。

阿里巴巴回应被SEC列入预摘牌名单2

7月29日，阿里巴巴股价在纽交所突然大跌11%，关键导火索来自于这家市值最大的中概股被美国证监会列入“预摘牌”名单。 在2021年美国《本国公司问责法》失效后，在美国上市的多家中企被美方以“审计要素”列入美股“预摘牌”名单，专家以为中概股要求为未来美国资本市场愈发“政治化”的趋向做好预备。

对此，阿里巴巴回应表示，将继续留意市场灵活，遵守适用的法律法规，并努力坚持同时在纽交所和香港联交所的两地上市位置。

回港双重关键上市

与阿里巴巴一同列入名单的还有蘑菇街和猎豹移动。 截至7月底，美国证监会依据美国《本国公司问责法》已将159家中概股列入“欲摘牌”名单中。 《媒体》报道称，《本国公司问责法》2021年失效后，美国可以制止那些审计公司延续三年不接受美国审计监视机构审核的公司的证券买卖。

有媒体称，若中美双方无法在2022年内达成共识并成功对会计师事务所的审核，192家中概股公司或将在2023年自愿摘牌。 依据美中经济和安保审议委员会的数据，截至往年3月，共有261家中国公司在美国上市，总市值约为1.3万亿美元。

7月26日，阿里巴巴宣布开放在香港成功双重关键上市。 目前美国监管政策的不确定性，正在要挟阿里在内的一切中概股。 而在香港成功“双重关键上市”则能大大增加潜在风险。

在阿里巴巴宣布选择后，27日在纳斯达克上市的金山云也开放在香港双重关键上市。 《媒体》称，金山云在递交给香港买卖所的初步招股书中表示，方案将发行所得资金用于更新技术基础树立，包括购置高性能主机及数据中心服务。

报道称，往年早些时刻，在纳斯达克上市的视频分享平台公司哔哩哔哩也提出了相似方案，计划将港股第二上市位置转为关键上市。 据统计，港交所至少有超越10家中概股曾经成功或正在开放转换为双重关键上市。 近期在港交所挂牌的中概股，绝大少数选择与阿里一样的双重关键上市方式，包括贝壳、知乎、涂鸦智能和名创优品等。

中金公司研讨部的剖析师以为，选择在香港双重关键上市，头部优质企业不只可以享用归入港股通所带来的丰厚流动性，也可保证在海外极端摘牌情境下主上市位置不受损。

港股A股迎接中概股

武汉科技大学金融证券研讨所所长董登新7月31日接受《全球时报》采访时表示，此前中国企业热衷赴欧美资本市场上市，关键是由于欧美市场制度成熟，市场容量大，尤其是美国资本市场关于创业型且未盈利的公司具有较高的认可度，通常会给予较高的估值。 因此，一些正在生长中、在财务上尚未到达在中原上市要求的公司比拟热衷于在美国上市。 这有利于中国企业接轨全球成熟的控制制度，开拓全球市场。

“在美国上市风险不时加大的状况下中概股回归是大势所趋。 ”董登新表示，契合条件的中概股回归港股是首选，其次是回归A股。 董登新以为，中概股去留很大水平上取决于中美监管间的协作，但美国资本市场“政治化”趋向要求中概股对此做好充足心思预备。

阿里巴巴发布开放在香港双重上市后，香港特别行政区政府财经事务及库务局局长许正宇表示，目前有70%在美国上市的中概股已回港作第一或第二上市，他说，香港欢迎任何契合港交所规范和要求的企业来港集资。

香港财政司司长陈茂波此前表示，上市规则创新将有利进一步吸纳优质中概股在港上市，丰厚市场选择，参与市场流动性，优化香港全球融资平台的竞争力。 香港媒体近日称，关键思索市场流动性及外地投资者组合，香港目前依然是中概股回归首选地，尤其是大型企业。

2022年3月25日上交所和深交所发布CDR上市买卖暂行方法，支持200亿人民币以上市值中概股回A股上市。 此条途径支持企业在保管红筹架构的状况下回科创板上市。 2019年5月，中芯国际宣布从美股退市。 2020年7月16日，中芯国际成功在科创板挂牌上市，成为红筹公司回归A股的关键案例。

新加坡吸引中企IPO

“新加坡关注中国企业上市以对冲风险。 ”美国彭博社近日报道称，新交所新股市场多年来萎缩的状况或许会很快完毕，由于将有更多为降低中美政治风险的中概股，及西北亚的独角兽企业（估值超越10亿美元的.初创公司）寻求在新加坡上市融资。

新加坡买卖所全球销售及拓展部主管保失利表示，未来五年内，新交所每年或许会有30到40家初次和二次上市——是自 2017年以来平均每年约13家上市的两倍多。 保失利还称，新交所正在与中国和西北亚的100多家公司谈判沟通，涵盖金融科技、消费科技类、地产投资信托等范围。

据彭博社报道，新交所近十几年来新上市公司数量继续增加。 因此新交所正加紧与寻求在美国或中国香港以外上市，以及有意提高在西北亚知名度的中国公司启动谈判。

2021年，有8家公司在新交所上市。 往年4月28日，扬子江金融控股有限公司在新交所上市。 蔚来5月20日正式在新加坡二次上市，其新交所上市的股票将完全可与纽交所上市的美国存托凭证互换。

阿里巴巴回应被SEC列入预摘牌名单3

最近几年，国际一批又一批企业被列入美国“预摘牌”名单中。 近日，阿里巴巴也被美国证券买卖委员会（SEC）列入“预摘牌”名单，这意味其有或许会被强迫退市。

8月1日，阿里巴巴在港交所发布公告，称公司于7月29日被美国证券买卖委员会依《本国公司问责法案》认定为”委员会认定的发行人“。 往年成为阿里巴巴的第一个”未审核“年度。

假设PCAOB延续三个未审核年度无法对担任审计美国上市公司财务报表的注册会计师事务所启动完全审核或调查，该公司的证券将被证交会制止在美国任何全国性证券买卖所或在美国场外买卖市场启动买卖。

同时，阿里巴巴将继续留意市场灵活，遵守适用的法律法规，并努力坚持同时在纽交所和香港联交所的两地上市位置。

阿里巴巴进入“预摘牌”名单后，要求在15个任务日之内提交证据、启动申辩，否则会被转入“确定摘牌”名单；被列入“确定摘牌”名单的公司，要求在3年内提交SEC要求的文件。 也就是说，阿里巴巴目前不会马上被强迫退市，依然有3年时期做预备。

此前，新氧、爱点击、陆金所控股、库客音乐、兰亭集势、叮咚买菜、金山云、滴滴、趣头条、51Talk、Microvast（微宏）、传奇生物、搜狐、新濠影汇、贝壳、知乎、诺华家具、LOVARRA、瑞幸咖啡等公司被列入“预摘牌”名单。

美国sec是什么意思

美国SEC是指美国证券买卖委员会（US Securities and Exchange Commission）。以下是关于美国SEC的详细解释：

「002682」SEC主席：已暂时暂停中国公司经常使用壳公司赴美IPO，三年内不地下审计信息不予上市

SEC主席已暂时暂停中国公司经常使用壳公司赴美IPO，并强调三年内不地下审计信息将不予上市。

一、SEC主席的决策

二、对投资者维护的关注

三、对审计信息的要求

四、背景与法规

五、中国证监会的回应